La causa fue iniciada por la AFIP a partir de una investigación sobre una presunta comisión de los delitos de evasión tributaria y asociación ilícita con motivo de ciertas transferencias de jugadores de fútbol que resultan sospechosas de haber efectuado maniobras de “triangulación nociva”, donde los clubes locales habrían simulado la intervención de un club extranjero con la finalidad de ocultar las verdaderas ganancias.
En el caso de Ignacio Piatti –quien deberá presentarse el 27 de mayo– deberá responder por su virtual paso por la Institución Atlética Sud América, de Uruguay, investigada de operar como plataforma para la “triangulación” de la venta del Lecce italiano a San Lorenzo de Almagro.
Asimismo, Fernando Ortiz –quien deberá presentarse el 5 de mayo– también figuraba en la nómina de la Institución Atlética Sud América al momento de concretarse el pase de Vélez Sarsfield a Racing Club de Avellaneda. Cabe destacar que al jugador se lo acusa de la omisión de ingresar la suma de $174.000 en el Impuesto a las Ganancias, por el período fiscal 2012.
Finalmente, el 1° de julio deberá comparecer ante la Justicia el futbolista Denis Stracqualursi. El jugador deberá declarar por su paso en el Club Atlético Fénix, también de Uruguay, cuando fue vendido de Gimnasia y Esgrima de La Plata a San Lorenzo. El delantero también fue acusado por la AFIP por la omisión de $520.000, en el Impuesto a las Ganancias, por el período fiscal 2012.
Paraísos fiscales deportivos
En agosto de 2012, la AFIP creó la “Nómina Dinámica de Paraísos Deportivos” que esta integrada por las entidades deportivas del exterior que hubieren intervenido o intervengan, como transferentes o cedentes de jugadores de fútbol profesional, que no hayan sido formados deportivamente en sus divisiones inferiores o que no hayan jugado profesionalmente al menos una temporada en torneos oficiales locales para dicha entidad.
Dicha nómina, así como sus actualizaciones, se encuentra vigente en el micrositio “Declaración Jurada Anticipada de Fútbol”, disponible en la página de la AFIP. Al momento, los siguientes equipos integran el listado: Institución Atlética Sud América (IASA), Centro Atlético Fénix, Club Atlético Progreso, Club Deportivo Unión San Felipe S.A.D.P, Club Atlético Bella Vista, Club Atlético Cerro, Club Social De Deportes Ranger, Footbal Club Locarno (FC), Club Atlético Boston River Y Rampla Junior Fútbol Club.
Natalia Acosta fue vista por última vez el 29 de mayo de 2009 en pleno centro de la ciudad de Santa Fe. A casi dos décadas del hecho, su padre denuncia el "manoseo" de la justicia, el archivo de la causa y mantiene la esperanza de encontrarla.